Conciliación bancaria con MT940 y C43: guía técnica

Última revisión: 17 de octubre de 2026 · Tiempo de lectura: 9 min

Conciliar a mano es el trabajo invisible que nadie valora hasta que falla. La buena noticia es que el banco ya entrega los movimientos en formatos que un sistema puede leer solo. Esta guía explica cuáles son, cómo se estructuran y cómo mapearlos a tu ERP.

Qué es conciliar (y por qué se hace mal)

Conciliar es comparar lo que tu sistema dice que pagaste o cobraste contra lo que el banco dice que efectivamente pasó, y explicar cada diferencia. Se hace mal cuando se deja para el cierre de mes: en ese punto ya hay cientos de movimientos sin identificar y la conciliación se convierte en arqueología.

Formatos disponibles

Cómo se ve un MT940

El MT940 es texto plano con etiquetas de campo. La estructura general:

:20:  referencia del estado de cuenta
:25:  cuenta (formato /BBVAMX/numero de cuenta)
:28C: numero y pagina del estado
:60F: saldo inicial con signo (C = acreedor, D = deudor)
:61:  linea de movimiento (fecha valor, fecha, signo, importe, tipo, referencia)
:86:  informacion complementaria del movimiento
:62F: saldo final

Cada :61: es un movimiento y cada :86: es su detalle. El mapeo se hace leyendo por pares: identificas el movimiento y luego su descripción. Los dos campos que importan para conciliar son el importe con signo y la referencia.

Mapeo al ERP, paso a paso

1. Elige un solo formato. MT940 es el más soportado internacionalmente. C43 y Multicash son de uso local. No mezcles: cada uno tiene su parser.
2. Define el layout de destino. Decide a qué tabla de tu sistema va cada campo: fecha valor, importe, signo, referencia, concepto.
3. Construye la llave de conciliación. Necesitas un campo que ligue el movimiento del banco con tu registro interno. La referencia es el candidato natural; si no la usas al pagar, empieza a usarla.
4. Clasifica los no identificados. Todo movimiento sin pareja se marca para revisión manual. No se descarta ni se asume.
5. Automatiza el cuadre de saldo. El saldo final del formato debe coincidir con el saldo del banco. Si no coincide, el parser perdió líneas.
6. Registra la bitácora. Guarda cada archivo procesado con su folio. En una auditoría te van a pedir la trazabilidad.

Costos asociados

Descargar el estado de cuenta todos los días tiene costo, pero es mucho menor que el de un contador capturando a mano. El detalle está en comisiones y canales directos.

Buenas prácticas

• Concilia diario, al cierre de la operación, no al cierre del mes.
• Usa siempre referencia en tus pagos: sin ella la conciliación automática no existe.
• Separa las cuentas por uso: una para nómina, una para proveedores. Mezclarlas complica la clasificación.
• Respalda los archivos procesados con folio y fecha.
• Revisa los movimientos no identificados el mismo día, mientras tienes memoria de la operación.

Preguntas frecuentes

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